关于汉台区2017年财政预算执行情况和 2018年财政预算草案的报告

——2018年2月3日在汉中市汉台区

第十七届人民代表大会第二次会议上

汉中市汉台区人民政府

各位代表：

现将汉台区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请区十七届人民代表大会第二次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全区财税部门围绕迎接党的十九大胜利召开和学习贯彻党的十九大、省第十三次党代会精神，牢固树立和贯彻落实新发展理念，以“五新”战略为引领、以建设陕西强区为目标，坚持稳中求进工作总基调，坚定发展信念、强化使命担当，以追赶超越的精神状态，积极组织收入，优化支出结构，强化预算执行，深化财税改革，在此基础上，全区经济发展、脱贫攻坚、民生保障事业成效明显，预算执行取得预期效果。

（一）公共财政预算收支情况

2017年全区一般公共预算收入完成111685万元，占调整预算的100.53%，剔除上年一次性收入等不可比因素后，同口径增长10.58%，加返还性收入13189万元、一般性转移支付收入63004万元、专项转移支付收入119289万元、转贷地方政府债券收入29862万元、上年结转结余5141万元、调入预算稳定调节基金6538万元、调入资金3792万元，全年收入合计352500万元；减去上解支出12706万元、置换债券还本支出4862万元，全年可供安排财力334932万元。全区一般公共预算支出319687万元，滚存结余为15245万元，减结转下年支出15106万元（主要是上级专项转移支付结转下年支出），净结余139万元。

一般公共预算收入主要分项目完成情况是：

增值税完成33845万元，同比增长62.64%（主要是受营改增因素影响）；

营业税完成56万元，同比下降99.68%（主要是营改增因素影响）；

企业所得税完成15340万元，同比增长90.16%（主要是汉文投补缴以前年度企业所得税一次性因素影响）；

个人所得税完成4786万元，同比增长9.42%；

资源税完成132万元，同比下降8.33%；

城市维护建设税完成10350万元，同比增长6.19%；

房产税完成3510万元，同比下降3.97%；

印花税完成2133万元，同比下降4.22%；

城镇土地使用税完成3407万元，同比增长16.6%；

土地增值税完成4902万元，同比下降4.83%；

车船税完成4835万元，同比增长9.84%；

耕地占用税完成9021万元，同比增长52.92%（主要是汉文投公司和滨江新区土地拆迁缴纳耕地占用税）；

契税完成8183万元，同比增长5.23%；

专项收入完成7265万元，同比增长3.61%；

行政事业性收费收入完成1830万元，同比下降34.92%（主要是取消、停征部分收费项目）；

罚没收入完成457万元，同比下降67.68%；

国有资源（资产）有偿使用收入完成1053万元，同比下降81.7%（主要是部分国有资产划转经营公司缴入国有资本经营预算）。

一般公共预算支出年初预算242100万元，加上预算执行中，上级财政下达专项转移支付、新增转移支付增量以及政府性债券等调整预算事项，全年财政支出完成319687万元，较上年285947万元增加33740万元，增长11.8%。主要支出分项目完成情况是：

一般公共服务支出完成27878万元，同比增长28.3%（主要是养老保险改革增加单位缴款部分）；

国防支出完成90万元，与去年同期数持平；

公共安全支出完成7881万元，同比增长54.7%（主要原因是检法两院绩效补贴发放及新增债券支出）；

教育支出完成64069万元，同比下降9.7%；

科学技术支出完成570万元，同比下降17.7%；

文化体育与传媒支出完成3482万元，同比增长11%；

社会保障和就业支出完成48098万元，同比增长14.9%；

医疗卫生与计划生育支出完成50674万元，同比增长36.8%；

城乡社区事务支出完成50596万元，同比增长80%（主要是按照市定体制返还兴汉新区区级税收用于支持基础设施建设以及新增债券安排的支出）；

农林水事务支出完成35101万元，同比下降5.6%；

交通运输支出完成1615万元，同比下降14.2%；

资源勘探事务支出完成6332万元，同比下降35.1%；

粮油物资储备管理事务支出689万元，同比下降34.5%；

商业服务业事务支出完成1426万元，同比下降24.4%；

节能环保支出完成2294万元，同比下降48.3%（主要是市下专项转移支付减少）；

住房保障支出完成17387万元，同比增长5.4%。

（二）政府性基金收支情况

2017年全区政府性基金收入完成31815万元，占调整预算的112.9%，加上年结余结转6152万元、上级补助收入4943万元，新增专项债券收入1000万元，全年可供安排基金支出为43910万元。政府性基金支出31720万元（主要项目是按征地拆迁项目进度拨付的用国有土地使用权收入安排的支出），收支相抵后，政府性基金结余结转下年12190万元。

（三）社会保险基金收支情况

2017年全区社会保险基金收入完成82388万元，占预算的301.5%,（主要是养老保险并轨和增加城乡居民医疗保险基金因素），加上年结余28085万元，收入总计110473万元。社会保险基金支出57120万元，收支相抵，年末滚存结余53353万元（主要是个人账户结余）。

（四）国有资本经营预算收支情况

2017年国有资本经营预算收入完成3792万元，加上级补助收入638万元（主要是上级下达的三供一业补助），收入总计4430万元。国有资本经营支出638万元，调出资金3792万元，支出合计4430万元，收支相抵后，年终无结余。

（五）地方政府债务管理情况

1、2017年全区政府债务限额情况。省财政厅核定我区2016年末地方政府债务限额为65845万元，加上2017年省财政厅下达我区的新增债务限额27100万元（含外债转贷额度1100万元），2017年我区地方政府债务限额为92945万元（一般债务限额为71176万元，专项债务限额为21769万元）。其中：新增债券方面，省财政厅下达我区2017年新增债券额度为27100万元（新增一般债券26100万元，新增专项债券1000万元），新增债券资金按照上级要求，重点用于中心城区打通断头路等基础设施建设、医疗卫生服务和小城镇建设项目支出。置换债券方面，省财政厅下达我区置换债券4862万元，包括市人民医院定向承销贷款置换债券4000万元，交通建设项目置换债券862万元，用于置换政府负有偿还责任的债务，存量债务总规模不变。

2、2017年地方政府债务情况。截止12月31日，纳入我区预算管理的政府性债务余额为149960万元。其中：一类债务政府负有偿还责任的债务余额88660万元，本年增加新增债券26000万元和易地扶贫搬迁债券5600万元；二类债务政府负有担保责任的债务余额为57700万元；三类债务政府可能承担救助责任的债务余额为3600万元（包含市医院建设项目贷款2600万元）。我区政府性债务余额严格控制在规定的限额以内，经测算，负债率、债务率和偿债率均在安全线，债务风险可控。

需要说明的是以上财政收支以及上级补助、上解支出结算尚在决算汇总中，最终数据将会有一些变化，待决算批复后，再向区人大常委会报告。

各位代表，随着我区财政收入体量的不断增大，基数不断抬高，收入每增加一个百分点实现难度较以往更加困难。2017年，全区财税部门顶住全面推开“营改增”试点翘尾减收、国家减税降费政策等压力，主动作为，科学应对，切实发挥财政在全区经济社会发展中的基础和重要支柱作用，在上级财政规范财政管理、核减全年收入任务、推动财政高质量运行的要求下，全面稳控收入下行趋势，保持压力不松、方向不变、力度不减，促进产业升级提高财政收入质量，合理配置资源优化支出保障。全区财政运行呈现出“增速放缓、质量趋优、保障有力”的新常态特征。

——增速放缓。受全面推开营改增中央和地方分享体制以及减税降费影响，2017年地方财政收入完成111685万元，同口径增长10.58%，增长速度较上年相比减少3.02个百分点，收入增速进一步放缓。增速的降低正是我区经济发展新旧动能转换，财税改革效应在财政收入领域的集中体现。

——质量趋优。收入方面，2017年地方财政收入中税收收入完成100500万元，税收占比达89.99%，较上年增加5.78个百分点，非税收入完成11185万元，占地方财政收入的比重为10.01%，较全市非税平均占比少19个百分点，收入质量稳居全市前列；支出方面，民生财政特色彰显，民生支出占比进一步提高，全年用于民生的支出274709万元占比为86%，同比提高1个百分点。区级脱贫攻坚资金支出4118万元，支出进度占预算的100%，支出绩效第三方考评达到A级；积极清理盘活存量资金8400万元，统筹用于社会发展亟需资金支持的领域；严格执行中央厉行节约和八项规定精神，大力压减一般性支出，2017年全区压减一般性支出5.1%，“三公”经费支出498万元，较上年下降8.1%，厉行节约成效明显。

——保障有力。在收支矛盾极为突出的情况下，集中财力支持了全区经济社会发展重点领域和关键环节，拨付资金121903万元确保了工资、养老金、社保对象待遇按时足额发放、机关正常运转；统筹安排资金48955万元，重点用于产业发展、双高双普、百日会战、污染防治、脱贫攻坚、社会治理等方面，全面贯彻落实了区委、区政府出台的一系列决策部署，为全区稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险提供了重要财力保障。

（六）2017年财政主要工作

1、凝心聚力，攻坚克难，促进收入规模质量同步提升。面对复杂多变的经济形势，财政部门坚持问题导向，认真分析、科学研判收入征管中存在的突出问题，进一步树立大局意识和责任意识，加强收入征管，主动争取支持，确保了财政收入质量同步提升。一是夯实责任强化责任担当。积极组织召开2017年全区财政审计工作会议，及时传达中省市财政工作会议精神，围绕全年收支目标，制定任务书、明确时间表，将全年收入任务逐一分解，落实到征收单位，及时分析解决收入征管中出现的新情况和新问题，对标对表，层层传导压力，夯实工作责任，统一思想，凝聚共识，明确方向。二是联合办税凸显征管合力。针对营改增后，国税部门管理资源不足、经验缺乏，地税部门控管抓手弱化等现实问题，2017年，全面加强了国地税资源整合、深化合作，组织协调区国税局、区地税局组建联合办税大厅进驻区行政服务中心。实现了“业务一窗通办、信息实时共享、服务集成合力”，进一步补齐了管理短板、强化了税源管控、堵塞了征管漏洞，全年联合办税大厅累计堵漏增收近3000余万元，为全面推开营改增后财政收入增长提供了强劲动能。及时组织区国税局、区地税局、公安汉台分局开展了“深化税收改革、助力企业发展”税法宣讲大会。重点对增值税发票使用、热点问题解答、发票违法案件的剖析、税收优惠政策等进行了宣讲。对强化企业税收风险意识，掌握和利用好税收优惠政策发挥了重要作用。三是强化监管提升管理质效。以重点税收管理办公室为依托，不断加强全区重大项目、总分支机构涉税事务以及重点税源企业的征收管理，会同征管部门及时做好收入情况监测分析，及时清缴历年旧欠，杜绝新欠，防止收入流失。深入推进第三方信息采集、交换和共享协作，提高重点税源监控水平，建立健全抓收入的常态化协作机制。四是顺应改革规范非税征缴。把财政收入质量作为追赶超越的一项重要工作内容切实抓好抓出了成效。全面贯彻落实县区财政收入质量考核办法，对财政收入质量进行全面自查，重点规范非税收入管理，坚持依法依规组织收入，努力做到应收尽收。加快非税收入征缴改革，全面实现财税库银横向联网电子化征缴，实现了全区非税收入实时缴库和数据共享，大幅提高了非税收入入库效率，从机制上解决了虚增收入和延压库款问题。五是奋力争取拓宽增收渠道。进一步增强工作的敏锐性和主动性，找准突破点和结合点，精准把握上级财政工作重点和发展方向，充分利用举债空间，积极反映项目融资诉求。围绕专项转移支付、新增债券等财政政策，主动衔接、积聚力量向上争资立项，全年争取上级专项转移支付资金11.9亿元，一般性转移支付和债券资金5.3亿元，总额达17亿元。

2、多措并举，激发活力，助推区域经济平稳健康发展。着力推进供给侧结构性改革，培育增长新动能，激发企业发展活力，促进全区实体经济转型升级、提质增效。一是落实税费减免政策。全面深化“营改增”改革试点，落实增值税简并税率、小微企业所得税优惠、高新技术、资源综合利用等一系列税收优惠政策，积极推进资源税从价计征等改革措施，预计惠及纳税人6000多户，减免税收1.5亿元，政策红利持续释放，为企业发展强劲蓄能。清理规范行政事业性收费和政府性基金。进一步深化放、管、服改革，取消新型墙体材料专项基金等涉企收费12项，停征23项，扩大残疾人就业保障金免征范围，减免各类收费180余万元。建立收费目录清单制度，及时公布了汉台区2017年《行政事业性收费目录清单》、《涉企行政事业性收费目录清单》和《政府性基金目录清单》，切实改善营商环境。二是抓好财政资金引导。发挥财政资金对结构调整和产业发展的支撑、引导作用，综合运用贷款贴息、融资担保、产业扶持等手段，加大产业发展资金投入。2017年，落实资金1037万元，专项用于汉机精密、金汉汽车等企业厂房租赁、项目清算等补贴。引导激励民间资本加大对智慧城市、电子商务等领域的投资，安排服务业发展资金500万元，激发市场活力，转换增长动力。有效推进新型政银、政企合作，完善企业助保贷应急机制，稳固企业资金链条。全年新增“园区贷”增信资金300万元，缓解了企业融资难题，切实促进了小微企业减负前行。三是转变财政支持方式。聚焦政府融资实体化运作，推动平台公司及时组建到位、政府注资拨付到位，逐步减少财政对经济发展、建设项目的直接投入，充分发挥财政资金撬动作用，拓展融资渠道。截至目前，由政府注资的7家平台公司财政注入资金5000万元已全部到位。入股投资1000万元，积极参与市级产业基金，推进共建共享，助力全区经济发展。

3、千方百计，弥补短板，推动民生社保水平不断改善。坚持以人民为中心的发展思想，按照保基本、织密网、补短板、兜底线的要求，强化民生支出保障，进一步增强人民群众的获得感幸福感安全感。一是支持精准脱贫。进一步提高政治站位，增强自觉，全力支持脱贫攻坚这一头等大事，一号工程。建立扶贫资金投入稳定增长机制。紧紧围绕“八个一批”帮扶措施，按照区级脱贫攻坚配套资金不低于地方一般预算收入2%，增幅不低于20%的投入标准，安排脱贫攻坚区级专项资金4118万元、争取中省市资金2681万元、收回部门滞留资金重新安排773万元，统筹用于全区55个贫困村基础设施、产业培育、危房改造、创业就业、健康扶贫。加快扶贫资金支出进度。建立“旬反馈、月通报”制度，按旬对区级扶贫资金各部门、镇办支出情况进行统计分析，按月对全区扶贫资金支出进展进行通报，及时传导压力，督促各单位切实加快资金支出进度。发挥聚拢社会扶贫资源优势，引导鼓励扶贫捐助，安排资金400万元分别设立“汉中市汉台区教育帮扶基金”、“汉中市汉台区健康扶贫医疗救助专项基金”进一步完善扶贫资助体系。加大扶贫资金监管力度。针对扶贫资金拨付慢、报账不及时、支出进度不达标、效益不突出等问题，出台了扶贫资金报账细则、脱贫攻坚资金管理办法、脱贫攻坚资金专户管理办法，进一步规范和细化了资金管理流程。对各战区脱贫攻坚资金使用管理的及时性、规范性和有效性进行了检查。坚持问题导向，对在检查阶段发现的资金分配、拨付、使用问题及时予以了通报整改，进一步筑牢扶贫资金使用管理的“高压线”。二是促进教育均衡发展。全年教育支出64069万元，成功创建国家义务教育发展基本均衡区、省级“双高双普”合格区。重点保障了“两免一补”和学生营养餐计划，确保中小学生均公用经费标准。发放普通高中、中职教育国家助学金、免学费资金1822万元，拨付农村义务教育阶段校舍维修改造、薄弱学校改造等项目资金3244万元，安排农业转移人口市民化奖补资金1200万元专项支持汉台中学、思源学校建设。三是加强社保体系建设。全年支出48098万元用于社会保障和就业。全面推进了机关事业单位养老保险制度改革，对全额、定补事业单位离退休人员实行了兜底保障。更加关注特殊困难群体，安排资金1030万元，全面落实困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴和精神病障碍患者监护补贴。拨付资金7119万元重点保障城乡居民养老保险、城乡低保、高龄补贴、民政优抚资金和临时救助。四是支持医疗改革有序开展。加强对公立医院改革服务和基本公共卫生服务体系建设，全年医疗卫生与计划生育支出50674万元。安排资金1700万元专项用于市人民医院儿妇楼贷款贴息及基础设施建设，拨付435万元支持取消城市公立医院药品加成，确保基本公共卫生服务水平不断提升。基本公共卫生服务财政补贴标准提高到每人50元/年；城乡居民医保补助标准由每人每年440元提高到470元。安排建档立卡贫困户新合疗缴费补助193万元。安排2591万元，落实计划生育奖励等扶持政策。投入1218万元用于村社区基本公共卫生服务，保障了基层公共卫生服务水平的不断提高。五是惠农成效更加突出。围绕提升农村人居环境、扶持村级集体经济发展、提升公共服务水平、支持基层组织建设为基本内容，成功申报河东店镇为全国农村综合性改革试点试验片区，争取中央补助资金2250万元，全力支持培育农业农村发展新动能。持续做好村级公益事业一事一议财政奖补工作。全区90个项目覆盖9个镇办84个村，累计投入资金1638.9万元，其中财政奖补资金1171万元。完成乡村道路建设项目55个，安装照明路灯760盏，村内农田水渠设施项目16.23千米，文化活动广场项目6个，慈安便民桥5座，直接受益人口达7万余人。累计发放各项惠农补贴13.4万户2568万元。不断加强农村基层组织建设，安排资金700万元开展村级组织无办公场所“清零工程”。落实扶持农村便民利民服务政策，投入资金500万元建设铺镇、武乡、七里镇办便民服务中心。

4、统筹兼顾、突出重点，推进城乡人居环境更加优化。一是支持生态文明建设。认真贯彻落实“绿色”发展理念，推动补齐生态环境短板。重点保障铁腕治霾.保卫蓝天1+14专项行动。紧扣中央环保督查重点，进一步强化“减煤、控车、抑尘、治源、禁燃、增绿”六项措施，财政投入1263万元，专项用于大气、水污染防治、农村环境综合整治、秸秆禁烧、淘汰治理黄标车以及煤质替换补贴，铁腕治霾成果不断显现。二是推进城市环境综合整治百日攻坚。以“设施大改观、管理大加强、文明大提升”为目标，财政投入资金6568万元，全面加强城市机械化清扫、免费公厕、果皮箱更换、垃圾清运等市容环境卫生管理。支持建立城市综合管理协管员工作制度，有效推进“四城联创”、国卫复审各项工作，持续改善人居环境，提升城市品位。三是助推城市基础设施建设。统筹推进城市断头路、背街小巷、老旧小区整治和中心城区交通治堵工程。安排预算资金1512万元全力支持前进中路改造、人行道维修以及桥北广场整治，安排债券资金23700万元专项用于望江路中段、留候路龙亭路北段等市政基础设施建设，打造通畅、便捷的城市路网体系，缓解城市交通拥堵。

5、坚持不懈、规范管理，确保财税改革效能持续释放。一是清理违规举债融资。严格按照财预〔2017〕50号和87号文件精神，及时对政府及所属部门的违规举债融资、政府购买服务行为进行了清理，清理统计出政府担保事项62项，对政府出具的47个承诺函及时采取措施，有效予以化解，防范财政金融风险。二是加强债务预算管理。全面梳理本年到期债务本息，支付债券利息支出1500万元，杜绝违规融资开展PPP项目和政府购买服务。强化财政承受能力10%“红线”的硬性约束，厘清政策边界，落实负面清单,统一执行口径，加强信息公开。三是加强绩效管理工作。引入了中介机构参与财政重点支出绩效评价，通过第三方的参与不断完善绩效评价工作。全年选取了垃圾压缩站收集站和免费公厕建设、铺镇蔬菜基地产业路建设、新网工程和基本公共卫生服务5个项目，涉及区级资金4210万元，为推进预算支出绩效目标管理奠定了基础。四是加强国资经营管理。进一步加强了全区经营性资产的管理，编制了全区国有资本经营预算。根据上级文件要求，出台了《关于将全区行政事业单位资产经营权移交汉江国有资产经营投资有限公司的通知》，建立起以公司为载体，将全区经营性资产经营权全部交由国资经营公司统一管理、统一经营、收益纳入预算管理、部门使用的新机制，全年完成国有资本经营预算收入达3792万元。五是推进PPP和政府购买服务。按上级要求，大力开展政府向社会力量购买服务工作，出台了《关于做好汉台区事业单位政府购买服务改革工作的实施方案》。不断完善了政府购买服务指导性目录，全面公开购买服务信息，以事定费，规范透明。通过加强组织领导、推动制度建设、做好项目储备、组织培训宣传等多项有效措施，加快推进PPP工作。六是清理盘活存量资金。按照用好增量、激活存量的要求，健全盘活存量资金与预算编制挂钩机制，加大预算编制与结转结余资金的统筹力度，在编制预算时优先考虑动用存量资金，避免出现和形成“二次”沉淀，使财政资金的使用更为科学有效。2017年清理收回财政存量资金8400万元，盘活资金重点用于调资增资、民生改善。

各位代表，2017年是财政工作承担困难较多、面临挑战较大的一年，全面完成财政预算任务来之不易，预算执行情况良好，各项工作成绩的取得，是区委科学决策、坚强领导的结果，是区人大、区政协依法监督、大力支持的结果，是全区上下埋头苦干、务实创新的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作中还存在着一些问题和不足。主要表现在：从收入看，财政收入增长的新动能有待进一步培育和壮大，财源建设亟待加强，亟需加快经济发展和产业税源培植,提高财政运行的可持续性。从支出看，预算支出执行的时效性和均衡性有待进一步提高，部门绩效目标的确定、重点领域、重点项目支出绩效评价与预算管理结合的仍然不紧密、不充分，在绩效管理的方式方法上有待进一步提升；从财政保障看，财政既要保障已经出台的民生政策，又要保障新增民生支出需要，财政保平衡压力进一步加大。我们将高度重视这些问题，切实采取有效措施，努力加以解决。

二、2018年财政预算草案

展望2018，影响我区财政收支运行的不确定因素仍然较多。全区财政预算工作将坚持量力而行、尽力而为、以收定支、收支平衡的原则，确保落实好、贯彻好、实施好区委决策部署和重点支出需要，努力实现财政支出预算“编制规范、执行均衡、公开透明、绩效提升”的目标。

（一）预算编制指导思想及编制原则

2018年全区预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕“五新”战略要求，以支持供给侧结构性改革为主线，以建设“五型”财政为目标，有效发挥积极财政政策，全力支持防风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，发挥“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的职能作用，加大财政支出优化整合力度，保障重点领域支出，统筹盘活财政存量资金，推动建立全面规范、公开透明的预算制度，促进经济平稳健康发展社会和谐稳定。

贯彻上述指导思想，2018年预算编制坚持以下原则：第一，实事求是、积极稳妥原则。安排收入预算，充分考虑了全区经济社会发展、营改增后收入划分调整、经开区收入划转、落实减税降费政策等因素影响。第二，保障基本、突出重点原则。进一步树立过紧日子的思想，做到精打细算、厉行节约，在强化管理、节支增效上下功夫，统筹财力优先“保工资、保运转、保民生”。第三，深化改革、提升绩效原则。以全口径预算管理改革为主线，以深化零基预算改革为重点，加大对结余结转资金的统筹安排，进一步盘活财政存量资金，提高资金使用绩效。第四，严控风险、加强管理原则。规范债务举借行为，加强对政府购买服务、PPP项目预算管理，防范财政金融风险。

（二）2018年财政预算编制主要内容

1、一般公共预算草案

（1）收入预算编制

按照上述预算安排的指导思想，参照省、市一般公共预算收入预期，根据全区2018年各项经济指标预测和税收及非税政策变化情况，2018年我区地方财政收入预算119700万元，较上年增长7.2%。收入增长的确定，贯彻了稳中求进工作基调，既包含了对全区经济社会发展的预期，也体现了勇于责任担当、奋力追赶超越的工作要求。

（2）支出预算编制

全区一般公共预算收入加返还性收入、一般性转移支付及其他上级补助收入、预下专项转移支付，减去体制上解等，全年可供安排资金266200万元，较上年预算增长9.95%，剔除预下上级专项转移支付85000万元，全区一般公共预算安排支出181200万元。

在具体编制过程中，区域发展重点领域和关键环节的支出需求不断增加，全区2018年财政支出需求达236643万元，超出支出财力部分55443万元。为保证全年财政收支平衡，财政部门进一步加大存量资金盘活力度、优化支出结构，按照“保刚需、抓重点、控专项、减重复”预算编制目标，适当调整、压减、合并、取消部分财政专项支出，集中财力保障了机构运转和民生社保、脱贫攻坚支出需要，汇总预算181200万元，与当年财力保持一致，实现了收支平衡。

（3）2018年一般公共预算重点支出安排情况

一是着力保障人员经费足额到位。全年预算安排12.76亿元，占财政支出预算的70%，盘活存量资金5500万元，足额保障了在职离退休人员工资养老金发放、确保了高龄老人补贴、残疾人两项补贴、城乡低保、特困救助、医疗保障等社保民生政策的全面落实。二是着力保障脱贫攻坚区级配套资金足额到位。围绕“八个一批”要求，紧密结合全区脱贫攻坚任务和乡村振兴战略，依据资金保障到位、资金投向精准、脱贫目标明确的原则，2018年采取“硬整合”方式预算脱贫攻坚区级配套资金5000万元，确保了区级财政扶贫投入不低于地方一般预算收入的2%，且每年增幅不低于20%的扶贫资金投入要求。三是着力保障教育卫生社保事业发展。全年共计安排支出预算153311万元。围绕“双高双普”建设目标，持续推进教育均衡发展，重点做好教育提升和薄弱学校改造。积极落实公共卫生项目资金，加强基层卫生服务能力建设，促进公共卫生服务均等化。全力支持社会保障兜底工作，实现好、维护好各类社保对象待遇。四是着力保障重点事业项目发展。安排资金9354万元确保了城市创建、社会治理、公共安全、基层党建、旅游业、服务业发展，保障了河长制改革、汉江综合整治工程区级资金投入。五是着力保障污染防治攻坚。安排资金5201万元重点用于大气污染防治、城乡垃圾清运、垃圾处理、免费公厕运营项目，确保城市美化绿化，提升城市品位。六是着力保障融资预算防风险。按照规范政府举债融资的相关规定，坚持“先有预算、后购买服务”，严控红线、坚守底线，2018年预算安排政府购买服务和PPP项目预算以及项目前期费预算1000万元，安排政府偿债资金500万元，债务利息支出1158万元，进一步化解风险防范、促进财政规范运行。

需要特别报告的是，今年元月份，在区人代会审议批准2018年财政预算草案之前，区财政支出已执行1.28亿元，主要用于保障全区行政事业单位人员工资、机构运转以及社会保障和农林水事务等必须支出。

2、政府性基金预算草案

2018年全区政府性基金预算收入21500万元，其中：国有土地使用权出让收入21500万元。全区政府性基金预算支出21500万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出21500万元。

3、社保基金预算草案

2018年全区社会保险基金预算收入66865万元，社会保险基金预算支出61246万元，当年结余5619万元（主要是个人账户结余）。

4、国有资本经营预算草案

2018年全区国有资本经营预算收入150万元，国有资本经营预算支出150万元。

三、不忘初心，砥砺前行，全力做好2018年各项财政工作。

各位代表，新时代标注新方位，新思想领航新方向。2018年全区财政工作将以新机制新作为破解财税改革发展中面临的困难和矛盾，让积极的财政政策更加聚力增效。

（一）坚持以增收节支为抓手，确保财政保障能力实现新突破

牢牢扭住全年收入增长目标，坚持把抓收入作为财政工作的首要任务，夯实主体责任，提高履责效能、细化任务，强化措施，努力实现财政收入总量与质量新的突破。一是加强综合治税。坚持依法征税，全面贯彻落实《汉台区税收保障办法》，实现涉税信息的互联互通，组织协调各相关部门及时提供和传递涉税信息。真正把涉税信息变成管控税源、组织收入的重要抓手，从源头上堵塞漏洞。及时分析解决组织收入工作中出现的新情况、新问题，严判税收收入形势，科学有效地规划和指导收入征管。 继续加强对重点行业、重点企业的税收监控，加强对基础管理薄弱环节的风险管控，采取针对性管理措施，不断提升税收征管水平。二是注重财源培植。坚持传统财源和新兴财源并重，推进招商引资和项目建设，整合财政资金、创新投入方式，支持产业发展，着力培育特色产业集群，扩大产业规模，培植新的财源增长点。三是积极向上争取。以基层需求为重点，把向上争取资金工作摆在突出位置，认真梳理中省出台的促投资、稳增长相关政策和项目，充分挖掘政策空间、项目优势努力做好债券资金、转移支付、项目补助的申报争取工作，主动服务，跟踪落实，采取扎实措施加以推进，增强发展支撑力。四是强化预算执行。坚持“过紧日子”思想，坚守节用裕民的正道。从严从紧强化预算管理，提高资金使用效益。严格执行经人大批准的支出预算，硬化预算约束，在执行中坚决做到有预算不超支、无预算不开支。在维持去年压减一般性支出5%的基础上，2018年要继续压缩，按照中央厉行节约反对浪费条例和各项经费管理办法要求，严格项目预算审核，对项目支出预算严格控制在定额标准和支出范围以内，改变项目支出只增不减的固化格局，减少对绩效不高项目的预算安排，集中财力有效保障重点领域支出。

（二）坚持以服务发展为重点，促进经济转型升级释放新潜能

坚持围绕中心、服务大局，深入贯彻中省市出台的一系列稳增长决策部署，加大财政投入力度，突出重点环节，支持实体经济提质增效，推动我区经济社会发展保持稳定增长。一是推动工业经济发展。统筹资金采取财政贴息、项目补助支持企业技术改造，助力传统装备制造业总量扩张、质量提升。落实好工业促投资稳增长各项财政政策，进一步推进工业企业退城入园。二是强化园区承载。围绕创建国家级汉中高新区建设，依托区位和资源优势，不断加大园区投入力度，通过市场化运作建立多元的投资主体和投融资机制，加快完善园区基础设施建设步伐、提高园区服务功能。三是大力发展服务业。通过设立服务业发展资金，发挥财政资金的吸附引导作用，最大限度放大资金的乘数效应，做强服务业发展保障。以创建省级现代服务业示范区为目标，支持发展商贸综合体、电子商务、会展经济、餐饮消费，促进服务业发展晋级升档。四是支持全域旅游。积极整合财政资金，推进天台山国家森林公园、武乡、河东店乡村休闲游综合开发，支持旅游基础设施、旅游公厕、旅游宣传营销建设，大力保障全域旅游示范区创建工作，推进我区旅游产业转型升级。

（三）坚持以民生保障为根本，推动社会事业发展取得新成效

坚持既尽力而为、又量力而行，不断满足人民群众日益增长的美好生活需要，实现民生保障与经济发展相促进。一是打好脱贫攻坚战。围绕“两不愁、三保障”，全面落实脱贫攻坚资金保障，将脱贫攻坚与“一事一议”、美丽乡村建设及村级集体经济发展试点等工作相结合，确保完成各项脱贫攻坚任务；支持推进“三变”改革，发展壮大特色产业和村级集体经济。持续加大对“三农”支出的投入力度，推进农业供给侧结构性改革，落实好各项强农惠农富农政策。二是打好污染防治攻坚战。牢固树立绿水青山就是金山银山理念，聚焦中央环保督查反馈问题，着力解决突出环境问题。支持做好城区道路机械化清扫和保洁作业；加强淘汰黄标车，支持机动车尾气排放治理；支持锅炉煤改气工作，第二次全国污染源普查工作，扎实做好农村环境整治。三是加大民生保障力度。按照保基本、补短板、兜底线的要求，进一步完善城乡低保、养老保险、医疗保险等民生政策，整合集聚财力，强化基本民生保障，扎实做好民生兜底工作。贯彻落实义务教育经费保障机制，继续推进城乡薄弱学校改造，加大公共医疗服务建设投入，持续改善医疗卫生条件。四是加快城乡统筹发展。全力支持兴汉新区、滨江新区建设，全力保障市政基础设施“白加黑”改造。支持城市综合创建，巩固百日会战成果。支持实施棚户区改造和保障性住房建设，保障农村危房改造，改善群众住房条件。大力实施乡村振兴战略，2018年将继续深化农村综合改革，扶持村集体经济组织发展，推进美丽乡村建设提档升级。

（四）坚持以改革创新为引领，提高财政管理效能激发新活力

坚持立足当前、着眼长远，按照全面深化改革总体部署，大力推进财税改革，进一步提高财政管理效能。一是推进预算管理改革。以贯彻落实预算法为核心，持续推进零基预算，加强财政资金统筹能力，强化“四本预算”的有机衔接，推进实现财政存量资金管理的常态化、长效化监管。2018年在将连续两年未用完的结转资金全部按规定收回财政统筹使用的同时，对结转两年以内的财政资金根据实际情况比照上述规定收回财政，统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域，推动建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。二是支持打好防范化解重大风险攻坚战。加强风险防范、严格政府债务管理，积极稳妥化解存量隐性债务，坚决遏制隐性债务增量。对清理甄别认定的存量债务，积极通过置换债券、主动偿还予以化解。2018年要严把工程项目建设审核关口，落实项目实施主体责任，严禁各部门各单位超出预算范围铺摊子，无序举债搞建设，进一步强化政府债务的限额管理和预算管理。三是加强预决算公开管理。坚持以公开为常态、不公开为例外，进一步完善预决算信息公开制度，规范信息公开统一平台，提高预算透明度。落实部门主体责任，增强部门预算公开的主动性和自觉性，除涉密单位、涉密事项外，年度部门预算在财政部门批复后的20日内，按照统一式样，及时公开，接受社会监督。四是加强融资预算管理。按照规范政府举债融资的相关规定，坚持“先有预算、后购买服务”，严控红线、坚守底线，促进PPP项目和政府购买服务规范运行。

各位代表，风劲潮涌、自当扬帆破浪，任重道远、更需策马扬鞭。2018年财政工作我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，不忘初心，砥砺前行，圆满完成各项财政任务目标，为“五区”建设做出新的更大的贡献！

财政报告名词解释

零基预算：零基预算指在编制预算时以零为基点，不考虑过去预算项目和收支水平，重新核定每个项目实质及资金需求，判断其项目的重要性和必要性，依据事情的轻重缓急，统筹安排年度资金预算。

财政绩效评价：财政绩效评价也称政府支出绩效评价，是指运用一定的评价方法、量化指标及评价标准，对政府部门为实现其职能所确定的绩效目标的实现程度、以及为实现这一目标所安排预算的执行结果进行的综合性评价。

营改增：是营业税改征增值税的简称。2011年，经国务院批准，财政部、国家税务总局联合下发营业税改增值税试点方案。从2012年1月1日起，在上海交通运输业和部分现代服务业开展营业税改征增值税试点。李克强总理在2016年3月5日政府工作报告中明确提出2016年全面实施营改增。2016年3月18日国务院常务会议审议通过了全面推开营改增试点方案。2016年5月1日在金融业、建筑业、不动产业和生活服务业全面推开 。

置换债券：地方政府存量债务通过借新还旧的方式进行置换，通过“以时间换空间”的方式，减轻地方债务的偿债压力。

一事一议奖补：是一事一议财政奖补的简化说法。国务院农村综合改革工作小组、财政部、农业部三部门在《关于开展村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作的通知》首次提出。2008年2月1日，为进一步巩固农村税费改革成果，扎实推进社会主义新农村建设，全面深化农村综合改革工作，按照《中共中央、国务院关于切实加强农业基础建设，进一步促进农业发展农民增收的若干意见》(中发[2008]1号)的精神和国务院有关规定，经国务院领导同意，国务院农村综合改革工作小组、财政部、农业部三部门以国农改[2008]2号文件，联合发布《关于开展村级公益事业建设一事一议财政奖补试点工作的通知》。

专项转移支付：是指上级政府为实现特定政策目标补助给下级政府的专项支出，下级政府应当按照上级政府规定的用途使用资金，也就是通常意义上的“专款”。

供给侧结构性改革：是从提高供给质量出发，用改革的办法推进结构调整，矫正要素配置扭曲，扩大有效供给，提高供给结构对需求变化的适应性和灵活性，提高全要素生产率，更好满足广大人民群众的需要，促进经济社会持续健康发展。

五型财政：2018年全省财政会议提出坚持新发展理念，建设“发展型”财政；坚持以人民为中心，建设“共享型”财政；坚持质量效益并重，建设“绩效型”财政；坚持依法理财，建设“法治型”财政；坚持提升境界本领，建设“服务型”财政，以“五型”财政为抓手，加快建立现代财政制度。 

汉台区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告